El 7 de octubre pasado, la Comisión Nacional Bancaria y de Valores publicó los Lineamientos de Inspección en Materia de Prevención de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita y Financiamiento al Terrorismo dirigido a entidades que forman parte del sistema financiero.

Dichos lineamientos incluyen procedimientos de inspección que sirven de guía general en el diseño y planificación por parte de las autoridades en una visita para verificar el cumplimiento y apego al marco normativo de los sujetos supervisados, que a falta de éstos podría derivar en la imposición de sanciones.

Se establece el objetivo de los lineamientos de inspección de acuerdo con el producto o servicio que se presta, y señala el esquema general para cada producto o servicio, los factores de riesgo que derivan del producto o servicio, la mitigación del riesgo, el procedimiento que realizará la autoridad para detectar, prevenir y mitigar los riesgos a los que se encuentre expuesto el sujeto obligado y las tareas de inspección que se llevarán a cabo.

Del mismo modo, estos lineamientos proponen que los equipos o unidades que realizan la inspección, identifiquen las mejores prácticas o estándares internacionales en materia de PLD/FT que no se encuentran incorporadas en las disposiciones vigentes y que puedan derivar en recomendaciones que los sujetos supervisados pudieren adoptar, a fin de fortalecer su régimen preventivo y que dicho régimen constituya un mitigante robusto del riesgo.

En caso de requerir cualquier aclaración o consultoría en este tema nos ponemos a sus órdenes y le agradecemos comunicarse a nuestras oficinas.

Atentamente,

Echeverría Castellanos Contadores Públicos, S.C.P